Nghi vấn việc ủy quyền thi hành án

Chiều 29/7, sau một tuần nghị án, Hội đồng xét xử cho rằng cần làm rõ lời khai của ông Trần Quốc Tân về việc đã ủy quyền cho người khác thi hành bản án dân sự có hiệu lực. Ông Tân cùng vợ là bà Châu Ngọc Phụng (54 tuổi) và em trai là ông Trần Quốc Tuấn (57 tuổi) đều bị truy tố về tội Không chấp hành bản án, riêng ông Tân còn bị cáo buộc thêm tội Trốn thuế.

Tại phiên xử, ông Tân và bà Phụng khai công ty hoạt động theo mô hình gia đình, không tổ chức đại hội cổ đông trong nhiều năm. Dù vậy, năm 2019, bà Nguyễn Thị Thanh – cổ đông lớn nắm giữ 45,83% cổ phần – đã triệu tập đại hội cổ đông, ra nghị quyết phế truất chức vụ của ông Tân. Cũng trong thời gian đó, vợ chồng ông Tân cho biết đã làm giấy ủy quyền cho người khác thi hành bản án mà tòa đã tuyên từ năm 2018.

HĐXX nhận định cần điều tra rõ hiệu lực của nghị quyết đại hội cổ đông năm 2019 và việc thực tế có ủy quyền thi hành án hay không. Ngoài ra, cơ quan tố tụng cũng cần kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ thi hành án để xác định có sự gian dối hoặc chây ì trong thực hiện nghĩa vụ pháp lý.

Dấu hiệu vi phạm về thuế và kế toán

Về hành vi trốn thuế, theo cáo trạng, từ tháng 7/2015 đến tháng 11/2022, ông Tân đã cho thuê diện tích kho bãi thuộc quyền sở hữu của mình tại Bình Dương cho nhiều cá nhân, tổ chức, song không xuất hóa đơn, không kê khai doanh thu, không nộp thuế giá trị gia tăng.

Cơ quan điều tra xác định tổng số tiền cho thuê là hơn 8,6 tỷ đồng, trong đó số thuế bị trốn gần 1,5 tỷ đồng.

Đáng chú ý, Tòa cũng yêu cầu làm rõ nội dung trong Quyết định trưng cầu giám định số 5101 ngày 20/3/2025. Kết quả giám định có dấu hiệu của tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng – một yếu tố có thể dẫn đến khởi tố bổ sung tội danh.

Diễn biến thi hành án kéo dài

Nguồn gốc của vụ việc bắt đầu từ năm 2011, khi ông Tân chuyển nhượng gần 3,7 triệu cổ phần (tương đương 45,83%) cho bà Nguyễn Thị Thanh với giá 36,6 tỷ đồng. Sau đó, bà Thanh liên tục yêu cầu công ty tổ chức đại hội cổ đông, cung cấp báo cáo tài chính và các giấy tờ quản trị, nhưng bị ông Tân từ chối.

Sau nhiều lần yêu cầu không thành, bà Thanh đã khởi kiện ra TAND tỉnh Bình Dương. Đến tháng 9/2018, tòa tuyên buộc Công ty Tân Tân phải triệu tập đại hội cổ đông bất thường, bầu lại HĐQT và cung cấp tài liệu quản trị cho cổ đông theo đúng quy định.

Dù bản án đã có hiệu lực, nhưng đến giữa năm 2019, ba bị cáo vẫn không chấp hành. Cục Thi hành án Dân sự tỉnh Bình Dương đã ra quyết định cưỡng chế nhưng không thành. Đến tháng 4/2021, đơn vị này đã kiến nghị khởi tố hình sự về hành vi Không chấp hành án.

Quan điểm của Viện Kiểm sát

Tại phiên xử sơ thẩm, đại diện Viện Kiểm sát giữ nguyên cáo trạng và đề nghị mức án cụ thể như sau:

• Ông Trần Quốc Tân: từ 1 năm đến 1 năm 3 tháng tù về tội Không chấp hành án, từ 3 năm đến 3 năm 6 tháng tù về tội Trốn thuế. Tổng hợp hình phạt từ 4 năm đến 4 năm 9 tháng tù.

• Ông Trần Quốc Tuấn: từ 6 đến 9 tháng tù, cho hưởng án treo.

• Bà Châu Ngọc Phụng: từ 9 đến 12 tháng tù.

Trước các cáo buộc, ông Tân thừa nhận từng cho công ty con thuê lại nhà xưởng nhưng không xuất hóa đơn và không kê khai thuế do gặp áp lực tài chính lớn. Ông lý giải rằng khi đó công ty bị thu hồi hóa đơn, mất khả năng hoạt động và chịu sự quấy phá của các chủ nợ.

Về Công ty Tân Tân

Công ty CP Tân Tân có trụ sở tại TP Dĩ An (tỉnh Bình Dương, nay thuộc TP HCM), do ông Trần Quốc Tân nắm giữ 80% cổ phần, vợ và em trai mỗi người sở hữu 10%. Trong thời kỳ phát triển, Tân Tân là thương hiệu đậu phộng nổi tiếng, có mặt tại hơn 40.000 điểm bán, chiếm đến 80% thị phần đậu phộng chế biến trong nước và xuất khẩu sang nhiều quốc gia như Mỹ, Nhật, Australia, Trung Quốc...

Tuy nhiên, những bất đồng nội bộ và vi phạm pháp luật về tài chính đã khiến doanh nghiệp này rơi vào khủng hoảng kéo dài và vướng vào vòng lao lý.

Nguồn bài viết: VnExpress

LHLegal - Đồng hành pháp lý giúp doanh nghiệp vượt qua rủi ro thi hành án và nghĩa vụ thuế

Việc chậm trễ thi hành án và sai sót trong quản lý thuế có thể khiến doanh nghiệp đối mặt với hậu quả nghiêm trọng như bị cưỡng chế, khởi tố hình sự hay mất quyền điều hành. Để tránh những sai lầm đáng tiếc như vụ việc của Công ty Tân Tân, doanh nghiệp cần có sự đồng hành của đội ngũ pháp lý chuyên nghiệp và đáng tin cậy.

Bài viết được thực hiện bởi Công ty Luật TNHH LHLegal – chuyên tư vấn và đại diện pháp lý trong các vụ việc dân sự, thuế, tranh chấp nội bộ doanh nghiệp.

Nếu có bất kỳ thắc mắc hay cần tư vấn pháp luật vui lòng liên hệ chúng tôi qua các hình thức sau:

Hotline gặp Luật sư tư vấn trực tiếp: 1900 2929 01

Nhập thông tin đăng ký tư vấn luật tại đây: https://luatsulh.com/dang-ky-tu-van.html

Liên hệ đặt lịch hẹn qua zalo số: 0903 796 830

Website: https://luatsulh.com/

Trụ sở: 288 B7 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường Xuân Hòa, Thành phố Hồ Chí Minh (Địa chỉ cũ: 288 B7 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, TP.HCM)

Chi nhánh Nha Trang: 07 Bế Văn Đàn, Phường Nam Nha Trang, Tỉnh Khánh Thuận (Địa chỉ cũ: 07 Bế Văn Đàn, Phường Phước Long, Thành phố Nha Trang)

Theo dõi Công ty Luật LHLegal tại:

Website: https://luatsulh.com/

Facebook: Luật sư LHLegal

Youtube: Luật sư LHLegal

Kênh Tiktok Luật sư Hoà: Luật sư Hoà (LHLegal)

Kênh Tiktok Công ty: Luật sư LHLegal

Kênh Tiktok Luật sư Hình sự: Luật sư Hình sự

Kênh Zalo OA

Hồ sơ năng lực LHLegal