Bị khởi tố vì thiết lập sổ sách kế toán "hai mặt"

Theo thông tin từ Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội, ba bị can gồm Vũ Nam Phương (TikToker "Cún Bông"), chồng là Nguyễn Nam Thắng và kế toán Chu Thị Mỹ Nhung đã bị khởi tố về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Điều tra ban đầu cho thấy nhóm này đã thiết lập song song hai hệ thống kế toán: một sổ sách kê khai chính thức để nộp cho cơ quan thuế ("sổ trắng"), và một hệ thống sổ sách nội bộ ghi chép doanh thu thực tế ("sổ đen").

Trong khi kê khai doanh thu chỉ khoảng 5 tỷ đồng, doanh thu thực tế vượt quá 120 tỷ đồng, gây thất thu cho ngân sách nhà nước hơn 10 tỷ đồng. Ngoài ra, cơ quan chức năng còn đang tiếp tục truy vết thêm khoảng 500 tỷ đồng doanh thu chưa kê khai khác.

Nhóm đối tượng còn thành lập doanh nghiệp trùng địa chỉ với hộ kinh doanh, dùng các thủ thuật kế toán tinh vi như chia nhỏ giao dịch, phát hành hóa đơn giá trị thấp, sử dụng tài khoản cá nhân để nhận tiền nhằm qua mặt cơ quan thuế suốt nhiều năm.

Theo lãnh đạo Chi cục Thuế khu vực I, hành vi trốn thuế trong vụ án này có tổ chức, được thực hiện tinh vi, mang tính hệ thống và gây thiệt hại lớn cho ngân sách nhà nước.

Đối diện hình phạt nghiêm khắc theo quy định pháp luật

Tùy theo mức độ vi phạm, các bị can có thể đối diện nhiều hình phạt, bao gồm:

• Phạt tiền từ 20 đến 100 triệu đồng.

• Cải tạo không giam giữ đến 2 năm.

• Phạt tù từ 3 tháng đến 2 năm.

Trường hợp có tình tiết tăng nặng như phạm tội có tổ chức, hoặc gây thiệt hại trên 100 triệu đồng, hình phạt có thể tăng lên từ 1 đến 5 năm tù. Ngoài ra, người vi phạm còn có thể bị cấm hành nghề kế toán, kiểm toán, kinh doanh trong thời hạn nhất định.

Trong trường hợp chưa đủ yếu tố cấu thành tội hình sự, hành vi vẫn có thể bị xử phạt hành chính theo Nghị định 41/2018/NĐ-CP, với mức phạt từ 10 - 100 triệu đồng, kèm theo các biện pháp xử lý bổ sung như đình chỉ hoạt động, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, tước chứng chỉ hành nghề...

Bài học đắt giá cho cộng đồng kinh doanh online

Vụ việc của TikToker “Cún Bông” là minh chứng rõ ràng cho rủi ro pháp lý khi kinh doanh không minh bạch. Khi hoạt động bán hàng đã phát triển thành quy mô chuyên nghiệp, có doanh thu lớn, cá nhân phải lựa chọn mô hình pháp lý phù hợp như hộ kinh doanh hoặc doanh nghiệp, đồng thời thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế và kế toán.

Việc tiếp tục sử dụng tài khoản cá nhân để nhận tiền, không xuất hóa đơn, không kê khai doanh thu thực tế... là hành vi vi phạm nghiêm trọng, dễ dẫn tới bị xử lý hình sự, truy thu thuế nhiều năm, phong tỏa tài khoản và kê biên tài sản.

Trong bối cảnh thương mại điện tử, livestream bán hàng và mạng xã hội bùng nổ, Nhà nước đang tăng cường giám sát và hoàn thiện hành lang pháp lý, nhưng sự tự giác, trung thực từ người kinh doanh mới là yếu tố then chốt.

Nguồn: 24h

Bài viết được thực hiện bởi Công ty Luật TNHH LHLegal – chuyên tư vấn và hỗ trợ pháp lý trong lĩnh vực thuế, xử lý vi phạm hành chính, kinh doanh thương mại và pháp luật doanh nghiệp.

Nếu bạn là cá nhân hoặc doanh nghiệp đang hoạt động trên nền tảng số và cần tư vấn pháp lý về thuế, kế toán, mô hình pháp lý hoặc các quy định liên quan, hãy liên hệ LHLegal để được hỗ trợ kịp thời và chính xác.

Nếu có bất kỳ thắc mắc hay cần tư vấn pháp luật vui lòng liên hệ chúng tôi qua các hình thức sau:

Hotline gặp Luật sư tư vấn trực tiếp: 1900 2929 01

Nhập thông tin đăng ký tư vấn luật tại đây: https://luatsulh.com/dang-ky-tu-van.html

Liên hệ đặt lịch hẹn qua zalo số: 0903 796 830

Website: https://luatsulh.com/

Trụ sở: 288 B7 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, TP.HCM

Chi nhánh Nha Trang: 07 Bế Văn Đàn, Phường Phước Long, Thành phố Nha Trang

Theo dõi Công ty Luật LHLegal tại:

Website: https://luatsulh.com/

Facebook: Luật sư LHLegal

Youtube: Luật sư LHLegal

Kênh Tiktok Luật sư Hoà: Luật sư Hoà (LHLegal)

Kênh Tiktok Công ty: Luật sư LHLegal

Kênh Tiktok Luật sư Hình sự: Luật sư Hình sự

Kênh Zalo OA

Hồ sơ năng lực LHLegal